1. 個人戶:本人、代理人之身分證明文件或護照，及代理事實證明。
2. 非個人戶: 法人或團體相關登記證照或立案證明文件(如:公司之設立或變更事項登記表)、章程、營運地址、股東/出資人名冊、實質受益人(持有該法人股份或資本超過 25%之自然人股東/出資人或其他具控制權人)身分資料、代理人身分證明文件及代理事實證明相關。
3. 前述代理事實證明，是指由被代理人或委託人出具之授權書或委託書。

1. 匯款/無摺存入非本人帳戶達新臺幣3萬元以上者。但週期性匯款(即以前曾匯款至相同戶名者)，不在此限。
2. 年長者臨櫃提領現金達新臺幣3萬元以上者。

1. 疑似使用匿名、假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體。
2. 客戶拒絕提供審核客戶身分措施相關文件，但經可靠、獨立之來源確實查證身分屬實者不在此限。
3. 對於由代理人辦理之情形，且查證代理之事實及身分資料有困難。
4. 持用偽、變造身分證明文件。
5. 出示之身分證明文件均為影本。但依規定得以身分證明文件影本或影像檔，輔以其他管控措施辦理之業務，不在此限。
6. 提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證。
7. 客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件。
8. 建立業務關係之對象為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。但依資恐防制法第六條第一項第二款至第四款所為支付不在此限。
9. 建立業務關係或交易時，有其他異常情形，客戶無法提出合理說明。
10. 對於不配合審視、拒絕提供實質受益人或對客戶行使控制權之人等資訊、對交易之性質與目的或資金來源不願配合說明等。
11. 其他依各銀行開戶約定事項或依法令規定辦理者。

1. 直接、間接持有該法人或團體股份或資本超過百分之二十五之自然人。
2. 若依(1)未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。
3. 若依(1)及(2)均未發現具控制權之自然人時，應辨識高階管理人員（如董事或總經理或其他具相當或類似職務之人等）之自然人身分

除了直接持有法人的股份或資本外，應包含間接持有股份或資本的部 分。例如:下圖中 A 君於甲公司的總持股比例為: 直接持股(15%) + 間接持股(15% x90%=13.5%) =28.5%

除非取得客戶同意，銀行應為客戶保守秘密，並訂定客戶資料保密之適當政策及作業程序，以確保客戶權利，但以下情形不在此限：

1.  銀行依洗錢防制法或資恐防制法對法務部調查局申報或通報。
2. 主管機關另有規定。

銀行會考量前次執行客戶身分資料審查之時點，及所獲得資料之適足性後，在適當時機對既有客戶進行審查，並請客戶提供必要之資料以進行驗證。前開適當時機至少將包含：

1. 客戶加開帳戶或新增業務往來關係時。
2. 依據客戶之重要性及風險程度所定之定期審查時點。
3. 得知客戶身分與背景資訊有重大變動時。